ПРОГРАММА СЕМИНАРА
25 НОЯБРЯ 2025:
25 НОЯБРЯ 2025:
"Изменения в расчете налога на прибыль и НДС в 2025-2026 гг"
Лектор: Митюкова Эльвира Сайфулловна (г.Москва)
- Тема #1Все изменения в расчете налога на прибыль:
- Налоговая реформа 2026 г. в части налога на прибыль. Новые ставки и инвестиционный вычет;
- Изменения в расчете налога на прибыль в 2025-2026 гг.;
- Декларация по налогу на прибыль. Особенности ее заполнения в связи с изменениями 2025-2026 гг.;
- Новые правила учета и налогообложения в 2025-2026 гг. курсовых разниц, амортизации, имущественных прав, страховок, расходов на НИОКР и командировки;
- Как признать для налогообложения спорные расходы на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию основных средств, благотворительность;
- Как отразить доходы, полученные от учредителей без налога на прибыль – новая судебная практика;
- Транспортные расходы – изменения 2025 г.: новое оформление транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид;
- Чеки ККТ на безнал, авансы, зачет и займы, и их влияние на налог на прибыль;
- Новые разъяснения 2025 г. специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.;
- Учет понесенных убытков. В случае сокрытия убытков аудиторы дадут отрицательное заключение – свежие рекомендации Минфина России. Как снизить риски бизнеса;
- Переход на ЭДО в 2025 г. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным документам. ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот».
- Тема #2Все изменения в расчете НДС:
- Налоговая реформа 2026 г. в части НДС. Кому на УСН придется платить НДС;
- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ на 2025-2026 гг.: новые льготы по НДС, проверки и аннулирование декларации по НДС, заявительное возмещение НДС и др.;
- Новые формы отчетности по НДС и контрольные соотношения по ним с мая 2025 г. Новые счета-фактуры в 2025-2026 гг. и иные изменения;
- Прослеживаемость товаров станут проверять. Перечень прослеживаемых товаров увеличен с 18.01.2024 г. Как подготовиться к проверкам, как получить РНПТ, нужно ли вводить в прослеживаемость компьютеры, холодильники и автопогрузчики, используемые для собственных нужд. Новые штрафы по прослеживаемости;
- Как возместить НДС после перехода на единый налоговый платеж;
- Отчетность по косвенным налогам в связи с переходом на ЕНП;
- Как перевести на электронный документооборот счета-фактуры и УПД в разных ситуациях;
- НДС при экспорте – изменения 2025 г.;
- НДС налогового агента, новые правила для вычета;
- Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС;
- Новые требования восстановления НДС при реорганизации;
- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки.